Panduan
e-Invois Salah? Panduan Pembetulan, Nota Kredit & Debit
e-Invois yang telah disahkan tidak boleh disunting. Jika berlaku kesilapan, pembetulan dilakukan melalui penolakan/pembatalan dalam 72 jam atau pengeluaran dokumen e-Invois baharu (nota kredit, nota debit atau nota bayaran balik).
Kemas kini: 8 November 2026 Disemak fakta secara bebas.
Dokumen e-Invois adalah muktamad
e-Invois yang telah disahkan tidak boleh disunting. Jika berlaku kesilapan, pembetulan dilakukan melalui penolakan/pembatalan dalam 72 jam atau pengeluaran dokumen e-Invois baharu (nota kredit, nota debit atau nota bayaran balik).
Sumber: Garis Panduan e-Invois v4.8 §2.3.6 (lihat bahagian Sumber rasmi).
Tetingkap 72 jam: penolakan & pembatalan
- Pembeli boleh memohon penolakan e-Invois dalam tempoh 72 jam dari masa pengesahan.
- Penjual boleh membatalkan e-Invois dalam tempoh 72 jam.
- Selepas 72 jam, pembatalan tidak dibenarkan — sebarang pelarasan hendaklah dibuat dengan mengeluarkan e-Invois baharu (nota kredit, nota debit atau nota bayaran balik).
72 jam dikira dari masa pengesahan (bukan tarikh transaksi).
Sumber: Garis Panduan e-Invois v4.8 §2.3.6 (portal) / §2.4.5 (API) (lihat bahagian Sumber rasmi).
Nota kredit, nota debit & nota bayaran balik
Definisi rasmi (Garis Panduan Umum §1.4):
- Nota Kredit: dikeluarkan oleh Penjual untuk membetulkan kesilapan, memberikan diskaun atau merekodkan pemulangan dalam e-Invois yang telah dikeluarkan sebelum ini, dengan tujuan mengurangkan nilai e-Invois asal — digunakan apabila pengurangan tidak melibatkan pemulangan wang kepada Pembeli.
- Nota Debit: dikeluarkan untuk menunjukkan caj tambahan dalam e-Invois yang dikeluarkan sebelum ini.
- Nota Bayaran Balik: dokumen yang dikeluarkan Penjual untuk mengesahkan pemulangan bayaran yang telah dibuat Pembeli (ada pemulangan wang).
Sumber: Garis Panduan e-Invois v4.8 §1.4 (lihat bahagian Sumber rasmi).
Medan rujukan e-Invois asal
Apabila nota debit, nota kredit atau nota bayaran balik dikeluarkan, medan "Nombor Rujukan e-Invois Asal" (Lampiran 1, medan 21) mesti diisi dengan Nombor ID Unik LHDNM bagi invois/dokumen asal yang terjejas atau dilaras. Pengesahan dokumen rujukan (§2.5) memastikan dokumen yang dirujuk ialah e-Invois sah pada masa pengeluaran.
Sumber: Garis Panduan e-Invois v4.8 Lampiran 1 & §2.5 (lihat bahagian Sumber rasmi).
Kod jenis dokumen (SDK)
| Kod | Jenis |
|---|---|
| 02 | Nota kredit |
| 03 | Nota debit |
| 04 | Nota bayaran balik |
| 12/13/14 | Bil kendiri (kredit / debit / bayaran balik) |
Sumber: SDK MyInvois — Jenis e-Invois (lihat bahagian Sumber rasmi).
Nota: Garis Panduan Spesifik v4.9
- Seksyen 4 v4.9 ialah "Penyata atau Bil Yang Dikeluarkan Secara Berkala" (bukan seksyen pembetulan).
- Pelarasan rentas sempadan selepas pengesahan dibuat melalui nota kredit / nota debit / nota bayaran balik oleh Penjual di Malaysia (§10.5.4).
Andaian awal seksyen pembetulan dalam v4.9 TIDAK terbukti pada semakan ini — sahkan semula sebelum menulis jika terdapat keperluan rujukan seksyen spesifik lain. Perkara ini masih menunggu pengesahan rasmi HASiL — semak semula dengan HASiL sebelum membuat keputusan.
Amaran
- Jangan sarankan "edit" e-Invois asal — gunakan dokumen baharu.
- Nota kredit ≠ nota bayaran balik (pemulangan wang) — bezakan dalam artikel.
- Rujuk versi garis panduan semasa (v4.8/v4.9); jangan guna versi lama.
- Interaksi pembetulan dengan PKPS/SVDP — jangan umumkan tanpa semakan.
Sumber rasmi
Semua sumber di bawah disemak pada 8 November 2026. Halaman dan dokumen rasmi HASiL: